一、報銷制度：

?  報銷單的填寫：

1)      書寫要求：要求字跡工整清晰無涂改，內(nèi)容完整真實無誤；

2)      日期：填寫報銷單當日日期；

3)      報銷內(nèi)容：按照實際發(fā)生內(nèi)容詳細填寫；

4)      單據(jù)張數(shù)：按張數(shù)如實填寫；

5)      金額：金額欄小寫合計金額前需加貨幣符號，空白部分畫斜線，大寫金額頂格書寫；

6)      報銷人：辦事員；如果報銷款收款人非本人時，需提供收款人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照或個人身份證件，由財務(wù)部核實。必須在報銷單空白處寫清楚收款人銀行卡號、開戶行及支行、收款人姓名及手機號，缺一不可；企業(yè)或個人收到我司業(yè)務(wù)款項之后，需提供加蓋公章或個人簽字的收據(jù)

7)      報銷內(nèi)容：寫清楚辦理**公司**業(yè)務(wù)**事務(wù)，如：至上會計服務(wù)集團有限公司變更購買地址；（注：如果是辦理公司注冊事務(wù)還需加上當時簽約合同的客戶姓名，如：至上會計<李某>公司注冊購買地址）

8)      如果客戶有事務(wù)需要我們代辦時，在收到客戶代辦服務(wù)費全款之后，可在財務(wù)部領(lǐng)取公司信用卡外出辦事，回來之后填寫報銷單；

1.      退單退款報銷：辦理退單業(yè)務(wù)時，需客戶在-微信端-個人中心-售后服務(wù)中提交申請，列清退單原因，業(yè)務(wù)員原因產(chǎn)生退單，罰款500-1000元，客戶單方原因申請退單，承擔違約金3000（服務(wù)費用的30%）元，退款審批時間為一個月，審批通過，予以退單。

?  報銷單的附件：

1.      所有的報銷單必須附帶原始單據(jù)，特殊情況須寫明原因；

2.      報銷時原始單據(jù)必須與報銷單內(nèi)容一致；

?  報銷單遞交時間：每周四17:30之前，交于財務(wù)；

?  所有報銷單統(tǒng)一每周五下午打款。

注意：【1】日常報銷需周總簽字同意后方可報銷；批量報銷申請單需各部門負責人審核通過并簽字，最后周總簽字同意方可報銷；

     【2】已收合同款金額必須大于報銷金額方可報銷；

 【3】可以報銷的項目：外勤費（地鐵公交的交通費 需提供發(fā)票），要填寫外勤登記表（僅會計部，事務(wù)部能外出），交通費記入對應的合同成本、所有的合同確認完結(jié)后所有成本一次報銷，之后不再予報銷，員工自帶電腦上班補貼電腦發(fā)票金額10%（必須提供合法的專用發(fā)票，發(fā)票抬頭為：至上會計服務(wù)集團有限公司）。

     【4】不予報銷的項目：快遞費、辦公用具、未完結(jié)合同成本暫不予報銷，有需要采購的辦公用品需要提前向領(lǐng)導申請，直接購買后再報賬將不予報銷。

二、信用卡管理制度

1.      可領(lǐng)用情況：外出代辦客戶事務(wù)需用款或其他因公辦事需用款時，公司采購，員工活動；

2.      可領(lǐng)用前提：代辦事務(wù)必須確定已收到客戶代辦服務(wù)費全款以及代辦事務(wù)所需費用；因公辦事需用款須經(jīng)得部門領(lǐng)導書面同意后方可領(lǐng)用；

3.      領(lǐng)用流程：財務(wù)部領(lǐng)卡→填寫《領(lǐng)卡登記表》→當天必須歸還信用卡并在《領(lǐng)卡登記表》上登記還款時間及已用金額→填寫報銷單；

4.      報銷單填寫內(nèi)容參照各報銷單填寫要求；

三、工資核算制度

?  每月初做出考勤表并與員工核實數(shù)據(jù)簽字確認。

?  所有部門每月統(tǒng)計績效，考核達標員工予以轉(zhuǎn)正繳納社保，殘疾人入職即可參保，連續(xù)兩月不達標員工辭退處理，工資按照底薪發(fā)放。

日常工作內(nèi)容

1)  至上賬務(wù)處理申報，稅務(wù)局稅費社保繳納

2)  專票認證、發(fā)票的領(lǐng)購、開具，稅控盤每月初進行抄稅。

3)  每個訂單金額要進行確認是否到賬，并登記2018總表，每日業(yè)績匯總發(fā)“至上集團中國管理群”

4)  每天登記現(xiàn)金、銀行日記賬，支付寶賬號，微信，做到日清月結(jié)、賬實相符，表格發(fā)周總，良渚負責人張婷婷，城西負責人周良。

5)  淘寶店查詢核實。

6)  工資核算（各分公司考勤、完結(jié)單子、代理記賬到期合同等核對）

7)  商標注冊申請，登記，保管。

8)  注銷轉(zhuǎn)讓到至上的公司每月報稅，稅控盤抄稅。

9)  會計實操

10) 整理報銷單據(jù)，每周五制作審批單，審核簽字后打款。

? 每月05號工資全部核算好，交由領(lǐng)導審核。

?  每月15號員工工資簽字確認，并發(fā)放員工工資（遇節(jié)假日順延）。